目 录

一、概况............................................................................................ (1)

（一）部门职责................................................................................ (1)

（二）机构设置................................................................................ (2)

二、2022年度部门（单位）决算公开表..................................... (2)

三、2022年度部门（单位）决算情况说明................................. (2)

（一）收入支出决算总体情况说明............................................... (2)

（二）收入决算情况说明................................................................ (2)

（三）支出决算情况说明................................................................ (3)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............................... (3)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明....................... (3)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明............... (6)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明........... (7)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明........(8)

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................... (8)

（十）机关运行经费支出说明........................................................ (10)

（十一）政府采购支出说明............................................................ (10)

（十二）国有资产占有使用情况说明........................................... (11)

（十三）预算绩效情况说明............................................................ (11)

四、名词解释..................................................................................... (18)

五、附件............................................................................................. (20)

一、概况

（一）部门职责

中共丽水市委党校是在市委直接领导下，培养党员领导干部和理论干部的学校，是市委的一个重要部门，是由财政全额拨款的事业单位，实行“一校两院”体制（即中共丽水市委党校、丽水行政学院、丽水市社会主义学院），内部一套工作班子，对外三块牌子。

党校基本职责是：

1.培训轮训县处级和乡科级党政领导干部、优秀中青年干部、公务员、企事业单位领导人员、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士、统战干部，培养统一战线理论研究人才等。

2.对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育。

3.开展马克思主义基本理论研究，党的统一战线理论研究和方针政策研究及宣传，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

4.承办市委和市政府以及相关部门举办的专题研讨班。

5.开展重大理论和现实问题研究，承担市委和市政府决策咨询服务，发挥重要智库作用。

6.在国家有关法律法规和政策规定许可内，开展研究生教育以及其他形式的干部继续教育和培训。

7.开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流以及面向港澳台同胞和海外侨胞的研修与交流。

8.参与市委关于党校（行政学院、社会主义学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

9.对全市县（市、区）委党校（行政学校、社会主义学校）进行业务指导，开展党校（行政学院、社会主义学院）系统师资培训。

10.完成市委和市政府交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，中共丽水市委党校部门决算包括：校本级决算。

纳入中共丽水市委党校2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、2022年度部门（单位）决算公开表

详见附件1

三、2022年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计10,360.42万元，支出总计10,360.42万元,与2021年度相比，各增加6637.23万元，增长178.27%。主要原因是：新增党校二期工程项目、物业管理费项目经费增加、主体班培训项目经费追加及人员经费的变化。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计10,280.22万元；包括财政拨款收入9,503.07万元（其中，一般公共预算3,068.39万元，政府性基金预算6,434.68万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计92.44%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入777.15万元，占收入合计7.56%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计10,121.7万元，其中基本支出2,080.19万元，占20.55%；项目支出8,041.5万元，占79.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计9,503.07万元，支出总计9,503.07万元，与2021年相比，各增加6634.37万元，增长231.27%。主要原因是新增党校二期工程项目、物业管理费项目经费增加、主体班培训项目经费追加及人员经费的变化；财政拨款支出年初预算数6946.43万元，完成年初预算的136.81%，主要原因是党校二期工程项目和主体班培训项目经费进行追加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3,068.39万元，占本年支出合计的30.31%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加199.69万元，增长6.96%。主要原因是：物业管理费项目经费增加、主体班培训项目经费追加及人员经费的变化。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3,068.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出2,652.71万元,占86.45%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出307.21万元,占10.01%；卫生健康（类）支出108.47万元,占3.53%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2946.43万元，支出决算为3,068.39万元,完成年初预算的104.14%，主要原因是主体班培训项目经费追加。其中：

教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为2523.13万元，支出决算为2652.71万元，完成年初预算的105.14%，决算数大于预算数的主要原因是物业管理费项目经费增加、主体班培训项目经费追加及人员经费的变化。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为170.23万元，支出决算为170.23万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平，原因是严格按照预算执行。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为84.55万元，支出决算为84.55万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平，原因是严格按照预算执行。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为42.27万元，支出决算为42.27万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平，原因是严格按照预算执行。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为10.33万元，支出决算10.15万元，完成年初预算的98.26%，决算数小于预算数，原因是人员的变化。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为115.92万元，支出决算为108.47万元，完成年初预算的93.57%，决算数小于预算数，原因是人员的变化。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,080.19万元，其中：

人员经费1,844.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费236.13万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出6,434.68万元，占本年支出合计的63.57%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加6434.68万元，增长100%。主要原因是：新增党校二期工程项目。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出6,434.68万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出6,434.68万元,占100%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为4000万元，支出决算为6,434.68万元,完成年初预算的160.87%，主要原因是党校二期工程项目经费追加。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为4000万元，支出决算为6434.68万元，完成年初预算的160.87%，决算数大于预算数的主要原因党校二期工程项目经费追加。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.2万元，支出决算为0.13万元，完成全年预算的65%，2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是以厉行节俭为原则安排公务接待产生结余。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比无变化，主要原因是没有因公出国（境）安排；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比无变化，主要原因是没有公务用车购置及运行维护费相关安排；公务接待费支出决算为0.13万元，占100%，与2021年度相比，增加0.13万元，增长100%，主要原因是公务接待量的变化。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数持平预算数，原因是没有因公出国（境）安排。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数持平预算数的主要原因是没有公务用车购置及运行维护费拨款和支出。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数持平预算数的主要原因是没有公务用车购置拨款和支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数持平预算数的主要原因是没有公务用车运行维护费拨款和支出。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.2万元，支出决算为0.13万元，完成全年预算的65%。国内公务接待2批次，累计11人次。主要用于接待等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是以厉行节俭为原则安排公务接待产生结余。其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.13万元，主要用于接待上级单位和其他市县单位工作交流2批次，累计11人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数与预算数持平的主要原因没有机关运行经费；与2021年度比无变化，主要原因是本部门无机关运行经费。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额517.31万元，其中：政府采购货物支出107.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出409.63万元。授予中小企业合同金额427.02万元，占政府采购支出总额的82.55%。其中，授予小微企业合同金额427.02万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的76.78%%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的84.06%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，党校本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，市委党校组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目3个，共涉及资金988.19万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

2022年度市委党校有1个政府性基金预算项目支出，因该项目未完成，故未开展绩效评价。

2022年度无国有资本经营预算项目，无评价。

组织对“主体班培训”“物业费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出988.19万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。其中，对“主体班培训”“物业费”等项目由部门内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看，评价结果为“优秀”。主体班培训、物业费等项目按计划有序谋划、推进各项工作，均及时、达标的完成了年初制定的绩效目标，为进一步提升为我市干部教育培训、提升素质能力提供了充分保障。

组织对本部门开展整体支出绩效评价（详见附件3）。从评价情况来看，评价结果为“优秀”。2022年，我校以“争先创优年”为基调，深化“教学提升、科研提质、服务提效、队伍提能”四大工程，大力弘扬践行浙西南革命精神，坚毅笃行“丽水之干”,根据年初工作计划各项工作取得较好成效。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

市委党校随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件2）。其中，主体班培训项目和物业费项目绩效自评具体情况如下：

主体班培训项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评结论为“优秀”。项目全年预算数为650万元，执行数为648.19万元，完成预算的99.72%。项目绩效目标完成情况：一是在贯彻二十大精神上走在前列，在全面学习上下功夫、夯实理论功底，在全面落实上下功夫、做好结合文章，在全面创新上下功夫、拓展教学方式。二是在聚焦主业主课上不折不扣，将学习习近平新时代中国特色社会主义思想作为理论教育的首要任务，以强化理想信念和纪律规矩意识为核心开展党性教育，以能力提升为目标开发其他课程。三是在谋划教学创新上求精求新，突出核心课程体系更新，突出学习成果转化，突出队伍能力提升。四是落实主体责任上从严从实，守好意识形态主阵地，落实全面从严治党责任。发现的问题及原因：一是个别班次实际支付未能在年度内完成。项目全年预算650万元，实际支出648.19万元。其中有两个班次因结业时间较晚，于2023年初进行支付。二是外请优质教师难度大。受地域条件等影响，请到北京、上海等外省市优质教授专家来校为主体班学员讲课难度大，这对教育培训质量产生了一定的影响。三是师资队伍建设还需加强。人员编制数相对较少、高层次人才引进的吸引  力不强是的人员力量不足，并且教学人员大部分兼任管理工作，教学一线的总数及其占比相对偏低。下一步改进措施：一是提升班次预算科学性，扎实的做好项目落实；二是拓宽外请教师渠道，提高教育培训质量；三是深化创新理论教育，引导学员持续学深悟透做实党的创新理论；四是聚焦推进教学改革，以教学创新推动教学效果提升。

物业费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评结论为“优秀”。项目全年预算数为300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加强培训与管理，着力提升员工素质和业务能力；二是加强品质管理，全面提升服务质量；三是加强校园安全管理，绿色校园建设持续推进。发现的问题及原因：一是团队整体业务素质和业务能力有待提升。二是餐饮是短板，餐饮质量有待提升。下一步改进措施：一是进一步完善规章制度，明确岗位职责和考核办法，规范管理，努力提升服务品质；二是强化培训，制定各部门年度培训计划，通过培训提高员工的服务意识和执行能力；三是加强交流学习，借鉴优秀经验和管理办法，不断提升服务质量；四是行政处加强监管力度，创新监管方式，提升监管质量，促使团队的服务质量能够在基本符合三星级服务标准的基础上再上新台阶。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无

4.部门评价项目绩效评价结果。（详见附件3）

2022年整体支出绩效评价：

1.精炼主课主业，提升干部培训质量

坚持以学习习近平新时代中国特色社会主义思想为重中之重，突出党的理论教育和党性教育主课主业地位，着力打造与现代化干部教育培训需要相适应、与丽水共同富裕和现代化先行相匹配的党校教育培训体系。开展“主线突出、主题鲜明”教学提升行动,一是持续抓好主体班次教学,二是持续推动教学质量提升,三是持续加大开放办学力度。

2.聚焦党委政府中心工作，打造新型智库

紧抓重大政治节点时间窗口，紧跟紧盯紧贴上级党委各项重大战略部署，围绕中心、服务大局，放大理论建设、决策咨询优势，打造市委“想得到、信得过”的重要智库。开展“学科聚焦、学理支撑”科研提质行动,一是积极承接重点研究任务,二是主动开展决策咨询研究,三是致力打造理论研究高地。

3.打造特色党建品牌，用心用力放大党校思想和理论优势

全面贯彻新时代党的建设总要求，不断提升机关党建工作质量和水平。开展“党建引领、名师领衔”队伍提能行动，强化党建引领作用，推进机关党建与业务工作紧密融合，放大党校思想引领和理论建设优势。

4.秉持优质高效，提升管理建设水平

打造现代化党校治理管理体系，推动变革重塑，不断激发活力，努力建设与现代化要求相符的校园环境和行政后勤管理服务水平。开展“基础扩能、数字赋能”服务提效行动，一是高标准推进基础建设,二是高要求提升服务水平,三是高效能开展行政管理。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

10.教育支出（类）进修与培训支出（款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

14.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

16.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

五、附件

附件1：中共丽水市委党校2022年决算公开表.xls

附件2：中共丽水市委党校2022年部门项目支出绩效自评结果清单.xls

附件3：中共丽水市委党校2022年部门整体支出绩效评价报告.doc

链接：https://www.lishui.gov.cn/art/2023/9/6/art_1229283384_5169727.html